Wat mag het kosten

Mutatie reserves

Toelichting
Lasten

Taakveld 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie

Het nadeel op dit taakveld bedraagt € 318.000. Dit komt door:

• Een nadeel van € 89.000 door meer doorberekende salarislasten op dit taakveld. Een verdere toelichting is onderdeel van de analyse salarislasten in de paragraaf bedrijfsvoering.
• De indexering van subsidies aan maatschappelijke organisaties. Een nadeel van € 75.000.
• de specifieke uitkering voor het Aanvullend Zorg en Welzijnsakkoord (AZWA) & Hoofdlijnenakkoord Ouderenzorg (HLO). Een nadeel van € 50.000 ten opzichte van de rijksmiddelen in 2026 voor het Gezond en Actief Leven Akkoord (GALA). Hiertegenover staat ook de hogere rijksbijdrage op dit taakveld voor de rijksmiddelen uit de AZWA & HLO.
• De komst van een opvanglocatie voor asielzoekers vraagt om intensieve aandacht voor de verbinding tussen de opvang en de omliggende wijk. We zetten een Buurtverbinder Opvang in die de schakel vormt tussen omwonenden, lokale organisaties, de gemeente  en (bewoners en begeleiding van de) opvanglocatie. De buurtverbinder is dichtbij in de wijk en is aanspreekbaar voor omwonenden ook met vragen over sociale veiligheid. De buurtverbinder stimuleert en organiseert ontmoeting en lokale initiatieven. Hiermee werken we  aan sociale samenhang en sociale veiligheid, wederzijds begrip en een goede en veilige inbedding van de opvanglocatie in de buurt. We zorgen dat de buurtverbinder rechtstreeks in contact staat met medewerkers van de gemeente die zich bezig houden met openbare orde en veiligheid. Dit betreft incidenteel budget voor 2027 tot en met 2029. Voorgesteld wordt om dit te dekken uit de reserve opvang aandachtsgroepen. Per saldo op dit taakveld een nadeel van € 105.000 (onder taakveld 0.10 reserves is dit een voordeel zodat de mutatie budgettair neutraal is).
• Overige kleine afwijkingen, waaronder het voordeel vanwege het incidentele budget voor het taalproject 'Wij leren de Nederlandse taal' van € 1.000 voordelig.

Taakveld 6.21 Toegang en eerstelijnsvoorziening WMO

Het nadeel op dit taakveld bedraagt € 107.000. Dit komt door:

• een nadeel van € 60.000 vanwege de hogere bijdrage aan de VRK op dit taakveld. De hogere bijdrage in 2027 voor de gemeente Heemstede bedraagt € 157.000 en is verdeeld over verschillende programma's en taakvelden. De stijging wordt onder andere veroorzaakt door indexatie en een hogere bijdrage voor Veilig Thuis.

• Een nadeel van € 43.000 door meer doorberekende salarislasten op dit taakveld. Een verdere toelichting is onderdeel van de analyse salarislasten in de paragraaf bedrijfsvoering.
• Overige kleine afwijkingen van € 4.000 nadelig.

Taakveld 6.3 Inkomensregelingen

Het nadeel op dit taakveld bedraagt € 163.000. Dit komt door:

• Een nadeel van € 83.000 door meer doorberekende salarislasten en inhuur. Een verdere toelichting is onderdeel van de analyse salarislasten in de paragraaf bedrijfsvoering.
• Een nadeel van € 66.000. Vanuit de Meicirculaire 2026 zijn extra middelen ontvangen voor de toenemende kosten voor beschut werk en de nieuwe verdeelsleutel van de rijksbijdrage. Deze extra middelen zijn hiervoor apart gezet op een stelpost.
• Overige kleine afwijkingen van € 14.000 nadelig.

Taakveld 6.4 WSW en beschut werk

Het voordeel op dit taakveld bedraagt € 94.000. Dit komt door:

• Een voordeel van € 96.000 op de  WSW lasten van Spaarne Werkt. Dit is gebaseerd op de meerjaren begroting van Spaarne Werkt en de geactualiseerde gegevens vanuit de Meicirculaire 2026.
• Overige kleine afwijkingen van € 2.000 nadelig.

Taakveld 6.5 Arbeidsparticipatie

Het nadeel op dit taakveld bedraagt € 83.000. Dit komt door:

• Een nadeel van € 51.000 op het re-integratie budget en tekort Spaarne Werkt zoals opgenomen in de inmiddels vastgestelde begroting van de Gemeenschappelijke Regeling Spaarne Werkt. Vanaf 2027 vindt een herijking plaats van de tarieven voor re-integratie trajecten welke zorgen voor een stijging van de uitgaven.
• Een nadeel van € 32.000 door meer doorberekende salarislasten en inhuur. Een verdere toelichting is onderdeel van de analyse salarislasten in de paragraaf bedrijfsvoering.

Taakveld 6.60 Hulpmiddelen en diensten (WMO)

Het nadeel op dit taakveld bedraagt € 75.000. Dit komt door:

• De indexering van de budgetten van de openeinderegeling voor woon- en vervoersvoorzieningen. Een totaal nadeel van € 63.000.
• Overige kleine afwijkingen, waaronder de doorbelasting van salarissen, van € 12.000 nadelig.

Taakveld 6.711 Huishoudelijke hulp (WMO)

Het nadeel op dit taakveld bedraagt € 113.000. Dit komt door:

• De indexering van het budget van de openeinderegeling huishoudelijke ondersteuning. Een totaal nadeel van € 108.000.
• Overige kleine afwijkingen, waaronder de doorbelasting van salarissen, van € 5.000 nadelig.

Taakveld 6.712 Begeleiding (WMO)

Het nadeel op dit taakveld bedraagt € 86.000. Dit komt door:

• De indexeringen van de budgetten van de openeinderegelingen individuele begeleiding & economische daklozen. Een totaal nadeel van € 29.000.
• Een nadeel van € 51.000 vanwege de indexatie van de Wmo gerelateerde (budget)subsidies aan diverse maatschappelijke organisaties.
• Overige kleine afwijkingen, waaronder de doorbelasting van salarissen, van € 6.000 nadelig.

Taakveld 6.752 Jeugdhulp ambulant regionaal

Het nadeel op dit taakveld bedraagt € 98.000. Dit komt door:

• Een voordeel van € 109.000 vanwege het incidentele budget in 2026 voor het regionale innovatiefonds.
• de stijging van de taakstelling van de hervormingsagenda jeugd in 2027 ten opzichte van 2026 welke in mindering is gebracht op het budget jeugdhulp. Een voordeel van € 55.000.
• De regionale verdeelsystematiek op basis van 'gewogen zorgzwaarte'. Door het ingroeipad stijgt in de begroting 2027 het aandeel van Heemstede in de totale lumpsumfinanciering. Op dit taakveld zorgt de verdeelsystematiek voor een nadeel van € 84.000
•  De indexering van het budget van de openeinderegeling regionale ambulante jeugdhulp. Een nadeel van € 176.000.
• Overige kleine afwijkingen van € 2.000 nadelig.

Taakveld 6.762 Jeugdhulp met verblijf regionaal

Het nadeel op dit taakveld bedraagt € 42.000. Dit komt door:

• De indexering van het budget van de openeinderegeling jeugdhulp met verblijf regionaal. Een nadeel van € 28.000.
• Overige kleine afwijkingen, waaronder de stijging in het aandeel van Heemstede in de totale lumpsumfinanciering op dit taakveld, van € 14.000.

Baten

Taakveld 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie

Het nadeel op dit taakveld bedraagt € 681.000. Dit komt door:

• Een voordeel vanwege de rijksbijdrage voor de specifieke uitkering voor het Aanvullend Zorg & Welzijnsakkoord (AZWA) & Hoofdlijnenakkoord Ouderenzorg (HLO). Een voordeel van € 70.000 ten opzichte van de rijksmiddelen in 2026 voor het Gezond en Actief Leven Akkoord (GALA). Hiertegenover staan de hogere lasten op dit taakveld voor de uitvoering van de AZWA & HLO.
• Een nadeel van € 121.000 vanwege het budget in 2026 voor de uitvoering het Integraal Zorgakkoord (IZA). Dit bedrag is in 2026 ontvangen vanuit de centrumgemeente Haarlem. De verwachting is dat Heemstede ook in 2027 hiervoor in aanmerking komt, maar dat is nog niet duidelijk. Op dit moment leidt dit nog tot een nadeel van € 121.000.
• In de meerjarenbegroting is gekozen om de ontvangsten vanuit de bekostigingsregeling voor de opvang van Oekraïense ontheemden met het voorzichtigheidsprincipe en budgettair neutraal in de begroting te verwerken. Dit betekent dat een eventueel overschot in 2027 niet in de begroting is verwerkt terwijl dit wel het geval is in de begroting van 2026 (meer zekerheid). Dit leidt in 2027 tot een nadeel van € 634.000.
• Overige kleine afwijkingen van € 4.000 voordelig.

Taakveld 6.3 Inkomensregelingen

Het voordeel op dit taakveld bedraagt € 35.000. Dit komt door:

• Een voordeel van € 25.000 door meer doorberekende salarislasten en inhuur aan de gemeente Bloemendaal.
• Overige kleine afwijkingen van € 10.000 voordelig.

Mutaties reserves
Taakveld 0.10 Storting in de reserves

Het voordeel op dit taakveld bedraagt € 804.000. Dit komt door:

• Een voordeel van € 804.0000 door een lagere storting in de reserve opvang aandachtsgroepen in de begroting 2027. Vanuit het voorzichtigheidsprincipe wordt er in de begroting 2027 geen rekening gehouden met een incidenteel overschot en dus een storting in de reserve opvang aandachtsgroepen.

Taakveld 0.10 Onttrekkingen aan reserves

Het voordeel op dit taakveld bedraagt € 102.000. Dit komt door:

• De onttrekking aan de reserve opvang aandachtsgroepen ter dekking van de Buurtverbinder Opvang vanaf 2027. Per saldo een voordeel van € 105.000. Voor een toelichting wordt verwezen naar de lasten onder taakveld 6.1 Samenkracht en Burgerparticipatie. De mutatie is per saldo budgettair neutraal.
• Overige kleine afwijkingen van € 3.000 nadelig.