Overzicht van incidentele baten en lasten
plus = nadeel, min = voordeel | ||||||
Bedragen x € 1.000 | Begroting | Meerjarenraming | ||||
2027 | 2028 | 2029 | 2030 | |||
Exploitatie | ||||||
Incidentele lasten | ||||||
3 | Economie | 50 | 0 | 0 | 0 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
Economische zaken en samenwerking | 50 | 0 | 0 | 0 | ||
4 | Onderwijs | 40 | 40 | 80 | 80 | |
Huisvesting bijz basisow kaplasten+portocabins NB | 40 | 40 | 80 | 80 | ||
5 | Sport, cultuur en recreatie | 165 | 0 | 0 | 0 | |
Cultureel Erfgoed | 90 | 0 | 0 | 0 | ||
Gemeentelijke sportaccommodaties | 75 | 0 | 0 | 0 | ||
6 | Sociaal domein | 190 | 190 | 105 | 0 | |
Crisis- en noodopvang vluchtelingen | 105 | 105 | 105 | 0 | ||
St STERK budgetsubsidie | 75 | 75 | 0 | 0 | ||
Veranderopgave inburgering (ondertussengelden) | 1 | 1 | 0 | 0 | ||
Wmo loket Heemstede | 9 | 9 | 0 | 0 | ||
7 | Volksgezondheid en milieu | 0 | 0 | 0 | -50 | |
Programma Heemstede duurzaam | 0 | 0 | 0 | -50 | ||
8 | Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing | 549 | 279 | 89 | 111 | |
Bestemmingsplannen; implementatie omgevingswet | 125 | 125 | 20 | 21 | ||
Klein onderhoud gebouwen (TAAK) | 89 | 154 | 69 | 90 | ||
Project Het Groot Klooster BKZ J210B | 335 | 0 | 0 | 0 | ||
Totaal | Incidentele lasten | 994 | 509 | 274 | 141 | |
Incidentele Baten | ||||||
8 | Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing | -439 | -329 | -69 | -90 | |
Klein onderhoud gebouwen (TAAK) | -89 | -154 | -69 | -90 | ||
Project Manpadslaan BKZ C210B | -350 | -175 | 0 | 0 | ||
Totaal | Incidentele Baten | -439 | -329 | -69 | -90 | |
Totaal | Exploitatie | 555 | 180 | 205 | 51 | |
Reserves | ||||||
Incidentele toevoeging reserve | ||||||
0 | Bestuur en ondersteuning | 187 | 43 | 151 | 0 | |
Reserve meerjarig vervangingsplan GR DIT | 187 | 43 | 151 | 0 | ||
8 | Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing | 350 | 175 | 0 | 0 | |
Reserve gebiedsontwikkeling | 350 | 175 | 0 | 0 | ||
Totaal | Incidentele toevoeging reserve | 537 | 218 | 151 | 0 | |
Incidentele onttrekking reserves | ||||||
0 | Bestuur en ondersteuning | -647 | -168 | -90 | 62 | |
Best.res.dek.div.verlies.wijz.kap.struc.Meerlanden | 0 | 0 | 62 | 62 | ||
Mutaties algemene reserve | -460 | -125 | 0 | 0 | ||
Reserve meerjarig vervangingsplan GR DIT | -187 | -43 | -151 | 0 | ||
4 | Onderwijs | -40 | -40 | -80 | -80 | |
Storting best.res.IHP basisscholen | -40 | -40 | -80 | -80 | ||
6 | Sociaal domein | -141 | -130 | -105 | 0 | |
Reserve opvang aandachtsgroepen | -141 | -130 | -105 | 0 | ||
8 | Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing | -125 | -125 | -20 | -21 | |
Onttrekking reserve impl.omgevingswet | -125 | -125 | -20 | -21 | ||
Totaal | Incidentele onttrekking reserves | -952 | -463 | -295 | -39 | |
Totaal | Reserves | -416 | -245 | -143 | -39 | |
Totaal incidenteel | 139 | -65 | 62 | 12 | ||
Toelichting (mutaties groter dan € 25.000)
Incidentele lasten
Programma 3 Economie
Economische visie (€ 50.000)
Voor het opstellen van een integrale economische visie voor Heemstede wordt in 2027 een incidenteel budget van € 50.000 aangevraagd. De economische visie biedt een strategisch kader voor de toekomstige economische ontwikkeling van de gemeente en vormt een afwegingskader voor ruimtelijke en economische keuzes. Het budget is bestemd voor de eenmalige externe begeleiding van het traject, inclusief actualisatie van de economische analyse, participatie, scenariovorming en het opstellen van de visie met een uitvoeringsprogramma.
Programma 4 Onderwijs
Huisvesting bijzonder basisonderwijs kapitaallasten + portocabins (€ 40.000)
De planning van het Integraal Huisvestingsplan (IHP) is geactualiseerd waardoor ook de verhuiskosten van de betreffende scholen zijn geactualiseerd. In 2027 staat de nieuwbouw van de Prinses Beatrixschool gepland. De incidentele verhuiskosten worden gedek door een onttrekking aan de reserve IHP.
Programma 5 Sport, cultuur & recreatie
Cultureel erfgoed (€ 90.000)
Voor de uitvoering van het erfgoedbeleid is incidenteel budget beschikbaar gesteld voor het aanwijzen van nieuw erfgoed. Binnen de erfgoedvisie zijn nieuwe beschermingsvormen opgesteld. Het incidentele budget wordt ingezet op basis van deze nieuwe beschermingsvormen erfgoed te inventariseren en aan te wijzen.
Gemeentelijke sportaccommodaties (€ 75.000)
Voor het opstellen van scenario's voor een nieuw sportcentrum en een herindeling van sportpark Groenendaal is incidenteel budget benodigd voor de inhuur van externe capaciteit.
Programma 6 Sociaal domein
Crisis- en noodopvang vluchtelingen (€ 105.000)
De komst van een opvanglocatie voor asielzoekers vraagt om intensieve aandacht voor de verbinding tussen de opvang en de omliggende wijk. We zetten een Buurtverbinder Opvang in die de schakel vormt tussen omwonenden, lokale organisaties, de gemeente en (bewoners en begeleiding van de) opvanglocatie. De buurtverbinder is dichtbij in de wijk en is aanspreekbaar voor omwonenden ook met vragen over sociale veiligheid. De buurtverbinder stimuleert en organiseert ontmoeting en lokale initiatieven. Hiermee werken we aan sociale samenhang en sociale veiligheid, wederzijds begrip en een goede en veilige inbedding van de opvanglocatie in de buurt. We zorgen dat de buurtverbinder rechtstreeks in contact staat met medewerkers van de gemeente die zich bezig houden met openbare orde en veiligheid. De Buurtverbinder Opvang is incidenteel opgenomen in de jaren 2027 tot en met 2029 (zie programma 6, taakveld 6.1). Dit bedrag wordt onttrokken aan de reserve opvang aandachtsgroepen zodat de mutatie per saldo budgettair neutraal is.
St Sterk budgetsubsidie (€ 75.000)
Voor de jaren 2026 tot en met 2028 is incidenteel budget beschikbaar gesteld voor de voortzetting van Kom in Mijn Tuin (KIMT). Dit betreft een pilot voor drie jaar waarbij stichting STERK kan onderzoeken of dit nieuwe concept een gewenst resultaat oplevert. Een bedrag van € 25.000 wordt onttrokken aan de reserve opvang aandachtsgroepen ter dekking ervan.
Programma 8 Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing
Bestemmingsplannen implementatie omgevingswet (€ 125.000)
Voor de implementatie van de omgevingswet maken we incidentele kosten die worden gedekt uit de bestemmingsreserve implementatie omgevingswet.
Klein onderhoud gebouwen (€ 89.000)
De ontvangen subsidies voor instandhouding van erfgoed (gebouwen) en het verduurzamen van gebouwen betreffen posten voor groot onderhoud. De ontvangen subsidies worden daarom gestort in de voorziening onderhoudsfonds woningen en gebouwen en zijn onderdeel van het meerjarenonderhoudsplan. Deze post betreft de storting in de voorziening. Vanaf 2030 vervalt de subsidie en daarmee de storting.
Incidentele baten
Programma 8 Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing
Klein onderhoud gebouwen (€ 89.000)
We ontvangen eenmalige instandhoudingssubsidies en verduurzamen voor groot onderhoud aan erfgoed (gebouwen). De ontvangen subsidies worden gestort in de voorziening. Vanaf 2030 eindigt deze subsidie.
Project Manpadslaan BKZ C210B (€ 350.000)
De raad besloten om incidenteel middelen beschikbaar te stellen voor de uitvoering van fase II van de gebiedsontwikkeling Groot Clooster en Havenkwartier, ten laste van de algemene reserve.
Incidentele toevoegingen reserves
Programma 8 Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing
Project Manpadslaan BKZ C210B (€ 350.000)
De raad besloten om incidenteel middelen beschikbaar te stellen voor de uitvoering van fase II van de gebiedsontwikkeling Groot Clooster en Havenkwartier, ten laste van de algemene reserve.
Incidentele onttrekkingen reserves
Programma 0 Bestuur en ondersteuning
Dekking dividendverlies wijziging kapitaalstructuur Heemstede
In de aangepaste meerjarige raming is rekening gehouden met de kapitaalwijziging bij Meerlanden, waardoor Heemstede vanaf 2023 recht heeft op preferent dividend over het transitieaandeel. Vanaf 2029 loopt het preferent dividend stapsgewijs af, waardoor de nadelige afwijking verder toeneemt. Om dit zichtbaar te maken is de raming voor 2029 en de daaropvolgende jaren opgehoogd ten opzichte van de voorgaande jaren.
Algemene reserve (€ 460.000)
Dit betreft de dekking van de incidentele uitgave aan 't Groot Clooster van € 335.000. Nu de reserve sociaal domein is opgeheven wordt daarnaast een bedrag van € 125.000 onttrokken aan de algemene reserve ter dekking van preventieve activiteiten en extra inzet binnen de uitvoering van de jeugdzorg.
Meerjarig vervangingsplan GR Dit (€ 187.000)
Deze reserve wordt gebruikt om meerjarige vervangingsprojecten die ren laste van de exploitatie komen te verschuiven naar andere boekjaren indien noodzakelijk. De stortingen en onttrekkingen aan deze reserve worden in de begroting budgettair neutraal geraamd (zie gelijke storting bij de lasten).
Programma 4 Onderwijs
Bestemmingsreserve IHP basisscholen (€ 40.000)
De planning van het Integraal Huisvestingsplan (IHP) is geactualiseerd waardoor ook de verhuiskosten van de betreffende scholen zijn geactualiseerd. In 2027 staat de nieuwbouw van de Prinses Beatrixschool gepland. De incidentele verhuiskosten worden gedek door een onttrekking aan de reserve IHP.
Programma 6 Sociaal domein
Reserve opvang aandachtsgroepen (€ 141.000)
Een bedrag van circa € 11.000 wordt onttrokken aan de reserve opvang aandachtsgroepen ter dekking van een gedeelte van de kapitaallasten van de verbouwing van de Glipperweg. Daarnaast wordt een bedrag van € 25.000 onttrokken aan dezelfde reserve ter dekking van de pilot voortzetting Kom in Mijn Tuin (KIMT). Ook wordt het incidentele budget van € 105.000 voor een Buurtverbinder Opvang onttrokken aan de reserve opvang aandachtsgroepen. Totaal aan onttrekkingen bedraagt € 141.000.
Programma 8 Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing
Reserve implementatie omgevingswet (€ 125.000)
Voor de incidentele implementatiekosten van de omgevingswet is een reserve gevormd. Deze wordt gelijklopend aan de uitgaven onttrokken.