plus = nadeel, min = voordeel | ||||||||
Bedragen x € 1.000 | Rekening | Begroting | Meerjarenraming | |||||
2025 | 2026 | 2027 | 2028 | 2029 | 2030 | |||
Lasten | 3.527 | 3.783 | 3.798 | 4.091 | 5.177 | 5.389 | ||
Baten | -405 | -717 | -267 | -267 | -179 | -179 | ||
Saldo van baten en lasten | 3.122 | 3.067 | 3.531 | 3.825 | 4.998 | 5.210 | ||
Storting in reserve | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
Onttrekking aan reserve | -40 | 0 | -154 | -352 | -392 | -392 | ||
Mutatie reserves | -40 | 0 | -154 | -352 | -392 | -392 | ||
Saldo | 3.082 | 3.067 | 3.377 | 3.472 | 4.606 | 4.818 | ||
plus = nadeel, min = voordeel | |||||||||
Bedragen x € 1.000 | Rekening | Begroting | Meerjarenraming | ||||||
2025 | 2026 | 2027 | 2028 | 2029 | 2030 | ||||
Lasten | per taakveld | ||||||||
4.1 | Openbaar basisonderwijs | 45 | 47 | 41 | 41 | 41 | 41 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
4.2 | Onderwijshuisvesting | 2.378 | 2.489 | 2.531 | 2.825 | 3.911 | 4.123 | ||
4.3 | Onderwijsbeleid en leerlingzaken | 1.105 | 1.248 | 1.225 | 1.225 | 1.225 | 1.225 | ||
Subtotaal | Lasten | 3.527 | 3.783 | 3.798 | 4.091 | 5.177 | 5.389 | ||
Baten | per taakveld | ||||||||
4.2 | Onderwijshuisvesting | -150 | -539 | -77 | -77 | -111 | -111 | ||
4.3 | Onderwijsbeleid en leerlingzaken | -255 | -178 | -189 | -189 | -68 | -68 | ||
Subtotaal | Baten | -405 | -717 | -267 | -267 | -179 | -179 | ||
Saldo van baten en lasten | 3.122 | 3.067 | 3.531 | 3.825 | 4.998 | 5.210 | |||
Mutatie reserves
Storting in reserve | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
Onttrekking aan reserve | -40 | 0 | -154 | -352 | -392 | -392 | |
Mutatie reserves | -40 | 0 | -154 | -352 | -392 | -392 | |
Resultaat programma | 3.082 | 3.067 | 3.377 | 3.472 | 4.606 | 4.818 | |
Toelichting
Lasten
Taakveld 4.2 Onderwijshuisvesting
Het nadeel op dit taakveld bedraagt € 42.000. Dit komt door;
- Een nadeel van € 40.000 vanwege de verhuiskosten van de Prinses Beatrixschool. Verhuiskosten worden onttrokken aan de reserve IHP. Per saldo een nadeel van € 40.000.
- de indexering van de vergoeding voor huisvesting aan het college Hageveld. Een nadeel van € 32.000
- een voordeel van € 50.000 omdat de exploitatiekosten van de Wissel nog niet zijn overeengekomen met de Prinses Beatrixschool. Naar verwachting verhuist de Prinses Beatrixschool medio april 2027 naar de Wissel en zal voorafgaand aan de verhuizing een ingebruikgevingsovereenkomst worden opgesteld. Deze kosten worden door het schoolbestuur vergoed en zullen per saldo een budgettair neutraal effect op de begroting hebben.
- overige kleine afwijkingen, waaronder de toegerekende rente en de doorbelasting van salarissen, van € 20.000 nadelig
Baten
Taakveld 4.2 Onderwijshuisvesting
Het nadeel op dit taakveld bedraagt € 462.000. Dit komt door:
- de verhuur van de Wissel in 2026 aan de Haarlemse Montessori School. Hierdoor worden er in 2027 minder huuropbrengsten ontvangen en resulteert dit in een nadelig effect van € 380.000 ten opzichte van de begroting 2026.
- een nadeel van € 83.000 doordat de gebruikersvergoeding nog niet is overeengekomen met de Prinses Beatrixschool. Naar verwachting verhuist de Prinses Beatrixschool medio april 2027 naar de Wissel en zal voorafgaand aan de verhuizing een ingebruikgevingsovereenkomst worden opgesteld. De exploitatiekosten voor het gebruik worden door het schoolbestuur vergoed en zullen per saldo een budgettair neutraal effect op de begroting hebben.
- overige kleine afwijkingen van € 1.000 voordelig
Mutaties in reserves
Taakveld 0.10 Onttrekking aan reserve
Het voordeel op dit taakveld bedraagt € 154.000. Dit komt door:
- de verhuiskosten van de Prinses Beatrixschool in 2027. De Prinses Beatrixschool zal in 2027 naar de wissellocatie verhuizen. De geraamde incidentele kosten van € 40.000 worden onttrokken aan de reserve IHP zoals bepaald in de nota reserves en voorzieningen.
- een voordeel van € 114.000 vanwege de nieuwe reserve dekking kapitaallasten IHP 'oude scholen'. Hiermee worden de afschrijvingen van de oude scholen structureel gedekt. Deze reserve zal in de najaarsnota 2026 ter besluitvorming voorgesteld worden. De onttrekking is al structureel in de begroting verwerkt, per saldo een voordeel van € 114.000.